Услуги финансового директора

Финансовый контроль – это комплексное понятие для действий и операций по наблюдению и проверке финансово-хозяйственной деятельности компании с использованием специальных методов. Основные цели  - это обеспечение соблюдения законодательства и внутренних норм, а также защита бизнес-интересов собственника (в т.ч. исключение финансовых потерь). К финансовому контролю, в том числе, относятся аудиторская и налоговая проверки, проведение инвентаризации, организация службы внутреннего контроля.

В среднем и малом бизнесе функции финансового контролера, как правило, выполняет собственник и/или  генеральный директор.

Поэтому в данном контексте мы предлагаем услугу именно с таким акцентом – создание инструментов для внутреннего финансового контроля со стороны топ-менеджеров фирмы.

Мы определим  наиболее рисковые аспекты деятельности (с точки зрения финансовых потерь и нарушения норм), разработаем контрольные показатели, алгоритмы их расчета и мониторинга, определим контролируемые объекты, регламентируем информационные потоки, опишем правила использования информации.

О финансовом контроле для малого и среднего бизнеса читайте в нашей статье.

Ключевые показатели эффективности (KPI) – это показатели деятельности компании, которые задают стратегические и тактические цели развития. Мониторинг KPI  позволяет удерживать фирму в заданном векторе развития, их контроль дает понимание о соответствии реальных достижений с планировавшимися. Также KPI – это удобный инструмент мотивации.  В современном бизнесе наличие системы KPI становиться практически обязательным условием.

Мы разработаем  систему показателей в соответствии с  целями компании.  Предложим алгоритмы расчета и мониторинга, напишем  методику сбора информации, план-факт анализа и признания результата, определим исполнителей и потребителей, зафиксируем сроки подготовки.

Если уже есть подобные наработки, то внесем  корректировки  по требованиям бизнеса,  актуализируем и обновим ранее разработанные системы.

При необходимости: будем проводить  регулярный расчет и анализ показателей.

PS С нашим видением построения системы KPI Вы можете ознакомится в наших статьях здесь.

Здесь мы будем говорить о материальной стороне  мотивации работников.

Зачастую, у руководителей есть понимание, как нужно мотивировать специалистов, но возникают сложности в придании своим идеям математической формы, пригодной для расчетов и мониторинга – мы  опишем Ваши идеи в виде формул, таблиц, алгоритмов, положений, т.е. всего, что нужно для монетизации.

Если мотивация в компании находится в стадии становления, то мы поможем её разработать «с нуля». Возможно, придется начать с создания системы KPI или даже с бюджетирования.

При необходимости: будем проводить регулярный расчет и анализ.

PS С нашим видением к созданию мотивации Вы можете ознакомится в наших статьях  здесь.

Бизнес-процессы внутри финансового блока должны быть способны достоверно и в срок исполнять возложенные функции и иметь необходимое и достаточное ресурсное обеспечение, в виде кадров, мотивации и методик.

Мы организуем финансовый блок, как систему органичную внутри и включенную в общую структуру бизнеса, т.е. чтоб  не быть оторванной от общих целей и задач, а выдавать результаты полезные бизнесу, помогающие его развитию.

Мы согласуем цели  финансового блока, выраженные в конкретных результатах для бизнеса. Зафиксируем функции и задачи, распределим их  между работниками, регламентируем  работу и информационное взаимодействие. Построим  оптимальную  структуру по численности и функционалу.

Возможна ситуация, когда финансовый блок существует в компании и выполняет свои функции, но делает это изолированно от остальных подразделений. Бизнес не чувствует и не понимает результатов работы финансистов.

В этом случае, мы предлагаем оптимизировать работу финансового блока так, чтоб он включился в достижение  общих целей бизнеса. Прежде всего, такая оптимизация будет касаться информационного взаимодействия. Это информационные потоки внутри финансового блока,  распределение функций,  взаимодействие с другими подразделениями.

На выходе будет определена роль финансовой структуры в бизнесе и результат, который дают финансисты для бизнеса. Будет регламентировано информационное взаимодействие между подразделениями для обеспечения заявленной роли и результатов.

Мы подготовим  бизнес-планы и отчеты по Вашим формам или шаблонам  банков, предоставим и защитим  документы, проведем  переговоры и т.п. – выполним весь комплекс работ от обращения в банк до решения кредитного комитета банка.

Часто  участников сделок слияния и поглощения останавливает недостаток информации о партнере, о самой сделке, о цене, о перспективах и т.п. И не всегда есть внутренние специалисты, готовые провести необходимый анализ.

Мы готовы оказать Вам поддержку в сделках M&A  в следующем формате:

В сделках «мы покупаем»: анализ предоставляемого бизнес-плана, проведение альтернативных расчетов, оценка адекватности цены сделки, due diligence управленческой отчетности, участие в переговорах, подготовка встречных условий, участие в подготовке структуры сделки и договоров.

В сделках «нас покупают»: подготовка финансовой модели и бизнес-плана, подготовка отчетности, работа с оценщиком бизнеса, работа с консультантами покупателя, участие в переговорах, подготовка встречных условий, участие в подготовке структуры сделки и договоров.

В сделках «слияние»: защита интересов заказчика, подготовка финансовой модели и бизнес-плана, оценка синергии, работа с оценщиками и консультантами партнеров, участие в переговорах, подготовка встречных условий, участие в подготовке структуры сделки и договоров.

Проанализируем типовые договоры Вашей компании  с покупателями и поставщиками на предмет  защиты от финансовых потерь и негативных последствий.

Разработаем процедуру согласования договоров внутри организации, что позволит не выходить за рамки бюджета, удерживать себестоимость, соблюдать внутрифирменные нормы и правила.

Окажем помощь в подготовке и согласовании сложно структурированных договоров, примем участие в переговорах с контрагентами.

Получение долгов по оплатам иногда бывает не таким уж и простым делом. Но все же, возможно найти способ получить деньги компании без привлечения суда. Порой достаточно проявить четкость своей позиции, дисциплинированность в переговорах и умеренную степень настойчивости.

Мы готовы оказать помощь в досудебном взаимодействии с дебиторами.

Проведем  переговоры, подготовим  графики погашения задолженности, будем отслеживать  выполнение договоренностей, напишем  соответствующие письма, проработаем рекомендации по доступным мерам воздействия к дебиторам, примем участие в подготовке досудебной претензии и искового заявления.

Неважно сложные или простые внутригрупповые схемы – в них всегда должен быть порядок и системность. Должна быть понятна цель каждой транзакции и, особенно, формируемая в них цена и налоговые последствия.

Мы готовы предложить разработку схем внутригруппового взаимодействия или оптимизацию существующих: выделение центров ответственности, определение целей,  регламентация информационных потоков и бизнес-процессов, распределение функций, трансфертное ценообразование, перераспределение налогов.

Может случиться так, что начав бизнес на выбранном режиме налогообложения, Вы впоследствии уже не понимаете,  так ли он оптимален, как это казалось в начале.

Мы проведем анализ финансовых результатов Вашей компании в различных режимах налогообложения (ОСН, УСН 15%, УСН 6%), выявим  наиболее оптимальный в текущих условиях и в перспективе развития.

Определим  условия и выработаем  рекомендаций по структурированию  бизнеса с целью максимально эффективного использования доступных режимов налогообложения.

Если Вам  нужна поддержка финансового эксперта  в процессе переговоров, консультации в период подготовки к переговорам или после них, помощь в выработке условий на переговоры или анализ их результатов – услуги финансового директора на аутсорсинге в Вашем распоряжении.

Если у компании уже есть понимание что и как нужно организовать и оптимизировать, но это не закреплено в документах – мы подготовим всю необходимую методологическую документацию (регламенты, политики, инструкции и т.п.).

Если Заказчик имеет намерение привлечь нового инвестора в свой бизнес, путем продажи доли в компании, то традиционно готовится документ с инвестиционным предложением — документ, который содержит структурированную информацию о компании и о сути предложения, которая предоставляется потенциальным инвесторам.

Мы подготовим этот документ, в котором будет изложена суть бизнеса, его преимущества, перспективы и т.п., а также предложена цена и условия инвестирования.

В ситуации, когда акционером компании доверено развитие бизнеса наёмному генеральному директору, но сохраняется желание и потребность контролировать ситуацию, видеть её изнутри – услуги финансового директора на аутсорсинге будут хорошим решением.

Мы сможем создать систему прозрачной отчетности для акционеров, контролировать её подготовку или самостоятельно составлять отчеты. Проводить регулярный анализ финансовой и бизнес аналитики, соответствие выбранной стратегии. Это наиболее «деликатный» подход к контролю со стороны акционеров.

Также может быть  оправданным назначение в компанию «своего» финансового директора, который будет финансово независим от генерального директора и, следовательно, более объективен. Здесь важно включить такого финансового директора в текущую деятельность компании. Как минимум, делегировать ему согласование договоров и платежей, участие в ключевых совещаниях, совместная подготовка отчетности,  курирование процесса бюджетирования.

При более глубоком контроле, действенно также  право «вето» при подписании договоров (т.е. без визы финансового директора генеральный не имеет права подписывать договор).

Мы готовы предложить различные варианты  акционерного контроля, подходящие для конкретной ситуации.

Ценовая политика необходима в первую очередь самой компании для упорядочивания процесса продаж и соблюдения нормы прибыли. А также для надзорных органов в качестве обоснования применяемых цен.

Это  внутрифирменный документ, в котором будет приведен обоснованный расчет цены на продукцию/услуги Вашей компаний, описана методика ценообразования, условия применения шкалы цен, полномочия должностных лиц по применению скидок и наценок, условия изменения цен и т.п. – мы разработаем Вам такой документ.